FAQs zu Basel II

Verschiedentlich wird befürchtet, das Ziel von Stabilität und Sicherheit der Finanzmärkte hätte die Schattenseite, die Rahmenbedingungen der Finanzierung für kleine und mittelständische Unternehmen zu gefährden. Diese Befürchtungen werden vom Baseler Komitee ernst genommen und berücksichtigt. Es sollen sich demnach auch in Zukunft im Mittel keine Nachteile für die Finanzierung von KMUs gegenüber dem bisherigen Ansatz ergeben. Im Gegenteil, gegenüber größeren Unternehmen kommt es für kleinere Unternehmen sogar zu einer Besserstellung bei gleicher Bonität. Das ist darauf zurückzuführen, dass auch die Unternehmensgröße in der neuen Berechnungsmethodik eine Rolle spielt. Begründet wird das damit, dass die Bonität mittelständischer Unternehmen weniger stark konjunkturellen Schwankungen unterworfen ist und ein etwaiger Ausfall leichter im Kreditportfolio der Bank diversifiziert werden kann. Daneben gilt generell für alle Kreditnehmer weiterhin, dass die Anerkennung von Sicherheiten merklich ausgeweitet wird. In diesem Bereich könnten auch Wahlrechte der Länder bei der Umsetzung in nationale Gesetze eine Rolle spielen. Wettbewerbsprobleme treten insofern in den Hintergrund, als das Finanzierungsgeschäft mit KMUs in der Regel auf den inländischen Markt beschränkt ist.

Das Rating stellt die Beurteilung der Bonität eines Kreditnehmers auf Basis standardisierter qualitativer und quantitativer Kriterien durch eine Bank dar. Es soll der Bank helfen, sich ein besseres Bild vom Vertragspartner zu machen und es damit ermöglichen die Konditionen für ihn adäquater zu gestalten.

Nein. Grundsätzlich obliegt es der Bank, welche Kriterien sie verwendet.

Alle verwendeten Ratingsysteme stammen von anerkannten externen Ratingagenturen bzw. müssen durch die nationale Aufsichtsbehörde genehmigt werden.

Durch das Ratingverfahren wird der Kreditvergabeprozess für den Kreditnehmer transparenter. Damit werden für den Kreditnehmer jene Faktoren ersichtlich, die von Seiten der Bank als entscheidend im Kreditvergabeprozess angesehen werden. Das gibt ihm zum einen die Möglichkeit zur Beeinflussung dieser Faktoren, zum anderen wird es voraussichtlich auch zu einer Verbesserung der Verhandlungsposition des Kreditnehmers mit hoher Bonität gegenüber seiner Hausbank kommen.

Als Basis gilt die Eigenkapitalunterlegung von acht Prozent des Kreditvolumens. Je nach Ratingurteil erhöht bzw. verringert sich die Unterlegungspflicht. Beispielhafte Darstellung:

Da das Rating zukünftig die Grundlage für Kreditkonditionen darstellen wird, ist davon auszugehen, dass Bankbetreuer Schwächen oder Stärken beim Kreditnehmer anhand des Ratingmodells aufzeigen und anhand des aktuellen Ratings Vorschläge machen werden, wie das zukünftige Rating verbessert und damit günstigere Kreditkonditionen erreicht werden können.

Man kann durch entsprechende Unternehmenstransparenz und Kommunikation mit der Bank zumindest dafür sorgen, dass man als Unternehmen den tatsächlichen Umständen entsprechend geratet ist („Bonitätsmanagement“).

Grundsätzlich hängt die Eigenmittelunterlegungspflicht des Kredits von der Bonität des Kreditnehmers ab. Dieser Ansatz wird in allen zur Auswahl stehenden Verfahren beibehalten. Ein fortschrittlicheres Verfahren macht aber eine bessere Feinsteuerung möglich und erlaubt es damit der Bank, die Kreditkonditionen besser auf den einzelnen Kreditnehmer zuzuschneiden. Dabei darf natürlich nicht vergessen werden, dass neben den Eigenmittelkosten noch eine ganze Reihe weiterer Faktoren die Kreditkonditionen mitbestimmen.

Grundsätzlich werden, je nach verwendetem Ansatz, Sicherheiten entweder durch einfache Kategorisierung und Gewichtung oder über eigene Schätzung berücksichtigt werden.

Nein. Materielle Sicherheiten (z. B.: hypothekarische Sicherheiten) werden anders behandelt als finanzielle Sicherheiten. Während bei einer finanziellen Besicherung die Möglichkeit besteht, dass dadurch das Eigenkapitalerfordernis für den Kredit komplett entfallen kann, ist dies bei materiellen Sicherheiten nicht möglich.