Gewinnplus 2017 für Österreichs Banken

(, Wien)

Geringe Risikokosten begünstigen Jahresergebnis

Im Jahr 2017 erzielten die österreichischen Kreditinstitute ein konsolidiertes Jahresergebnis in Höhe von rund 6,6 Mrd EUR und damit um 1,6 Mrd EUR mehr als im Vorjahr. Das Jahresergebnis 2017 wurde unter anderem durch geringe Risikokosten begünstigt. Zudem war das Vorjahresergebnis durch die Einmalzahlung der Bankenabgaben belastet.

Die konsolidierten Betriebserträge (ohne Risikovorsorgen) der österreichischen Kreditinstitute lagen im Jahr 2017 um 1,9 % über dem Vorjahreswert. Positiv auf die Betriebserträge wirkten sich neben einem stark gestiegenen sonstigen betrieblichen Ergebnis1 das um 4,9 % gestiegene Provisionsergebnis und die um 27,2 % höheren Dividenden und Beteiligungserträge (aus UGB-Bilanzen) aus. Einen Rückgang verzeichnete hingegen der um 29,6 % geringere Handelserfolg2. Weitgehend stabil blieb das Nettozinsergebnis, das als wichtigste Ertragskomponente der österreichischen Kreditinstitute einen Rückgang um 0,5 % verzeichnete.

Das konsolidierte Betriebsergebnis (ohne Risikovorsorgen) wies einen Anstieg um 40,9 % aus. Dieser Anstieg ist vor allem auf Wertaufholungen bei den Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen zurückzuführen, die den Abschreibungen von Vermögenswerten zuzuordnen sind. Die Verwaltungsaufwendungen gingen gegenüber dem Vorjahr um 4,1 % zurück, wobei sich diese Entwicklung sowohl bei den Personal- als auch bei den Sachaufwendungen widerspiegelt.

Insgesamt konnte das konsolidierte Jahresergebnis nach Steuern und Minderheitenanteilen um 31,7 % verbessert werden. Neben einem verbesserten Betriebsergebnis wirkten sich auch der Anstieg des Ergebnisses aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen (aus IFRS-Bilanzen) in Höhe von 26,5 % sowie erhöhte Erträge aus der Verbuchung von die Anschaffungskosten übersteigenden Werten des Nettovermögens positiv auf das Jahresergebnis aus. Die Risikovorsorgen befanden sich auch im Jahr 2017 auf sehr geringem Niveau und gingen gegenüber dem Vorjahr um 11,8 % zurück.

Ergebnisverschlechternd wirkten sich auch das reduzierte Gesamtergebnis aus aufgegebenen Geschäftsbereichen3 sowie die um 35,8 % gestiegenen Minderheitenanteile aus.

Anzumerken ist, dass das Jahresergebnis 2016 durch hohe Bankenabgaben belastet war.

Hinweis:
Das angeführte konsolidierte Jahresergebnis nach Steuern und Minderheitenanteilen des Jahres 2017 in Höhe von 6,6 Mrd EUR basiert auf den zum Zeitpunkt der Analyse vorliegenden aufsichtsstatistischen Meldedaten. Aus dem Vergleich zu den von Bankprüfern geprüften IFRS-Jahresabschlüssen, die zum aktuellen Zeitpunkt erst vereinzelt vorliegen, können sich noch Änderungen ergeben. Ein Hinweis auf die geprüften Daten des Jahres 2017 erfolgt im Rahmen der Presseaussendung zum 1. Halbjahr 2018.

 

1Die einmalige Sonderzahlung der Bankenabgabe belastete das sonstige betriebliche Ergebnis 2016 wesentlich.

2Handelserfolg = Handelsergebnis + sonstige Bewertungsergebnisse nach IFRS und nGAAP FINREP + sonstige realisierte Gewinne bzw. Verluste aus Finanzgeschäften.

3Ein wesentlicher Teilgeschäftsbereich einer Großbank, der das Jahresergebnis 2016 noch positiv beeinflusst hat, ist aufgrund der im Jahr 2016 erfolgten Abspaltung nicht mehr im Jahresergebnis 2017 enthalten.

Konsolidierte Ertragslage der österreichischen Bankkonzerne und Einzelinstitute  
  2017 2016 Differenz
in Mio EUR in Mio EUR absolut relativ
 
  Zinsergebnis  14.526  14.604    –78 −0,5%
+ Provisionsergebnis  6.886  6.562  324 4,9%
+ Handelserfolg 1  805  1.144    –339 −29,6%
+ Dividendenerträge, Erträge aus Beteiligungen (nur UGB)  545  428  116 27,2%
+ Sonstiges betriebliches Ergebnis  75    –331  405 122,6%
 
= Betriebserträge netto  22.837  22.408  428 1,9%
 
Verwaltungsaufwendungen  13.999  14.592    –593 −4,1%
Abschreibungen von immat. und mat. Vermögen, Wertminderungen
nicht finanzieller Vermögenswerte und Beteiligungen
 773  2.093    –1.320 −63,1%
 
= Betriebsergebnis  8.065  5.723  2.342 40,9%
 
Risikovorsorgen  1.052  1.192    –141 −11,8%
    hievon: Risikovorsorgen im Kreditgeschäft  906  989    –83 −8,4%
    hievon: Sonstige Rückstellungen (nur IFRS)  108  271    –163 −60,0%
    hievon: Risikovorsorgen aus nicht zum Zeitwert bilanzierten
finanziellen Vermögensgegenständen
 37    –67  104 155,3%
+ Gewinn oder (−) Verlust aus Beteiligungen (nur IFRS)  1.147  907  240 26,5%
+ Sonstiger Saldo in Summe  298  124  174 141,1%
 
= Jahresergebnis vor Steuern und Minderheitenanteilen  8.458  5.561  2.897 52,1%
 
Ertragssteuern  1.246  1.264    –19 −1,5%
+ Gesamtergebnis aus aufgegebenen Geschäftsbereichen (nur IFRS) 2  25  1.182    –1.157 −97,9%
Minderheitenanteile (nur IFRS)  680  500  179 35,8%
 
= Jahresergebnis nach Steuern und Minderheitenanteilen  6.558  4.979  1.579 31,7%
 
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