Diese Codeliste ist gültig bis 31.05.2022.
| Bezeichnung der BC Codeliste | Bilanzposition_FinRep_CL |
| Verbale Beschreibung/Beispiele | Bilanzpositionen für FinRep |
| Rechtlicher Hintergrund | - |
| Verweis auf das Data Point Model der EBA oder andere externe Systeme wie z.B. WM/CSDB | - |
| Algorithmus/Entstehung/Bildung | XEN_Bilanzposition_FinRep |
| Kommt vor in/wird verwendet für | |
| Wertebereich Tabelle (Link) | - |
| Code | Codebezeichnung | Beschreibung |
ZHGFA | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.16(a),17 |
EBZNH | Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete nicht zu Handelszwecken gehaltene nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.16(b); In diese Kategorie fallen gem. § 56 (5) BWG bewertete Wertpapiere. |
NKNHS | Nach der Kostenmethode bewertete nicht zu Handelszwecken gehaltene nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.16(d),19 (Anlagevermögen) |
SNHFV | Sonstige nicht zu Handelszwecken gehaltene nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.16(e),20 (Umlaufvermögen, exkl. zu Handelszwecken gehaltene Forderungen) |
ATGAU | Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.54 (e); Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.4 |
NHKMV | Nicht zu Handelszwecken gehaltene, nicht derivative, nach einer kostenbezogenen Methode bewertete Verbindlichkeiten | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.24 (b) |
ZHGFP | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 1.24 (a) |
GUZEB | Guthaben bei Zentralbanken | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.2 |