GF176_Notional_Cash_Pooling_Kennzeichen

Dieses Kennzeichen gibt an, ob ein Geschäftsfall Teil eines Notional Cash-Poolings ist.

Cash-Pooling bzw. Liquiditätsbündelung bezeichnet einen Liquiditätsausgleich durch ein zentrales Finanzmanagement, das überschüssige Liquidität entzieht bzw. Liquiditätsunterdeckungen durch Kredite ausgleicht. Bei Cash-Pooling gibt es immer ein (imaginäres) Master-Konto, das die einzelnen Bankkonten der Pool-Teilnehmer verbindet.

Notional Cash-Pooling beschreibt Cash-Pooling, bei dem nur virtuelle Transaktionen zwischen den individuellen Konten und dem Master-Konto stattfinden und dessen Zahlungen sowie Verzinsung auf konsolidierter Basis stattfinden.

Cash-Pooling Volumina sind brutto zu melden.

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