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Bezeichnung des TemplatesLiability Data Report
Überleitungsregeln
Zusätzliche Infos zu den Überleitungs-regeln

Es ist zu beachten, dass es sich bei den zur Verfügung gestellten Überleitungsregeln aus dem Basic Cube um keine Programmiervorlage handelt, sondern um eine verbesserte/präzisere Ausweisrichtlinie. Für die Inhalte der Meldung ist weiterhin das meldende Institut verantwortlich. Zu melden sind jedenfalls jeweils die auf den OeNB Internetseiten veröffentlichten gültigen Positionsnummern (siehe https://www.oenb.at/Statistik/Meldewesen/Meldebestimmungen/Aufsichtsstatistik/resolution-planning.html).

Es ist zu beachten, dass für das Template T06.01 nur Allokationsregeln für Geschäftsfälle bereit gestellt wurden. Sachkonten werden nicht aus dem Basic-Cube in das Template allokiert; die Meldeinhalte, die per Sachkonten im Basic-Cube abgebildet sind, sind somit im Template zu ergänzen.

Technische Hinweise:

OeNB Code des TemplatesLDR/RPS
Kurzbezeichnung DeutschLDR
Kurzbezeichnung EnglischLDR
Verbale Beschreibung/Beispiele

Meldung von Informationen zu den Bilanzposten und außerbilanziellen Posten im Rahmen des Liability Data Report

Gesetzliche Grundlage
Meldeobjekt verbale Beschreibung

T01.00, T03.01 - T03.03, T12.00:

  • auf unkonsolidierter Basis: EU-Mutter sowie relevante Einheiten und
  • auf konsolidierter Basis (scope of consolidation: CRR-Konsolidierungskreis)
  • auf sub-konsolidierter Basis aller relevanter Einheiten (scope of consolidation: CRR-Konsolidierungskreis) sowie aller resolution groups

T04.00, T05.01, T06.01, T07.00, T8.00:

  • auf unkonsolidierter Basis: relevante Einheiten, die als Point of entry designiert sind
Melderkreis

Der Melderkreis umfasst grundsätzlich CRR-Kreditinstitute.

Institute, die von der Meldeverpflichtung ausgenommen sind bzw. eingeschränkten Meldeverpflichtungen unterliegen, werden von der FMA informiert.

Meldeperiodizitätjährlich
MeldeperiodeJahr
Meldetermin

31.03.

MeldestichtagJahresultimo
MeldewährungEUR
MeldeeinheitWerte sind auf zwei Nachkommastellen genau kaufmännisch zu runden (Cent genau). Prozentsätze (falls vorhanden) sind auf vier Nachkommastellen genau kaufmännisch zu runden (bei Prozentsätzen wird 100% als Wert "1" gemeldet). Anzahl ist in Einer zu melden.
  • No labels