| Bezeichnung der BC Codeliste | Wertpapierklassifikation_gem_FinRep_CL |
| Verbale Beschreibung/Beispiele | Einteilung der Wertpapiere gemäß FinRep Rechtlicher Hintergrund: Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.98 |
| Rechtlicher Hintergrund | |
| Verweis auf das Data Point Model der EBA oder andere externe Systeme wie z.B. WM/CSDB | - |
| Algorithmus/Entstehung/Bildung | - |
| Kommt vor in/wird verwendet für | WM15_Wertpapierklassifikation_gem_FinRep_Code |
| Wertebereich Tabelle (Link) | - |
| Code | Codebezeichnung | Beschreibung |
EZ | Einlagenzertifikat | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.98(a); "Einlagenzertifikate" sind Wertpapiere, die den Inhabern den Abzug von Mitteln von einem Konto ermöglichen |
FW | Forderungsgedecktes Wertpapier | |
GO | Gedeckte Schuldverschreibung gem. OGAW-Richtlinie | Hier sind gedeckte Schuldverschreibungen gem. OGAW-Richtlinie zu klassifizieren; insbesondere sind alle Wertpapiere enthalten, die die Kriterien gem. Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 646/2012 (CRR) Artikel 129 (1) erfüllen und somit in FinRep als "Covered bonds" ausgewiesen werden. Ob dies der Fall ist, wird in WM44_Vorrangige_Anlageklasse_Code angegeben. |
HE | Hybrider Vertrag (exkl. Strukturierte Schuldverschreibung) | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.98(d); "hybride Verträge" umfassen Verträge mit eingebetteten Derivaten, exklusive strukturierte Schuldverschreibungen |
ST | Strukturierte Schuldverschreibung | EBA ITS on procedures, forms and templates for resolution planning, Annex II; "Strukturierte Schuldverschreibungen" sind Verträge mit einem eingebetteten index- oder wertpapiergebundenen Derivatbestandteil |
BSZF | sonstige begebene Schuldverschreibung - wandelbares zusammengesetztes Finanzinstrument | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.98(e); "sonstige begebene Schuldverschreibungen" schließen die in den vorhergehenden Zeilen nicht verzeichneten Schuldverschreibungen ein und unterscheiden zwischen wandelbar und nicht wandelbaren Instrumenten. |
BSNW | sonstige begebene Schuldverschreibung - nicht wandelbar | Anhang V Meldung von Finanzinformationen zu EBA Implementing Technical Standards (ITS) on supervisory reporting under Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), Teil 2.98(e); "sonstige begebene Schuldverschreibungen" schließen die in den vorhergehenden Zeilen nicht verzeichneten Schuldverschreibungen ein und unterscheiden zwischen wandelbar und nicht wandelbaren Instrumenten. Somit umfasst diese Kategorie alle begebenen Schuldverschreibungen, die nicht in eine der anderen Kategorien fallen. Hier sind gedeckte Schuldverschreibungen, die die Kriterien von gem. Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 646/2012 (CRR) Artikel 129 (1) nicht erfüllen, nicht mehr umfasst - diese fallen in die Kategorie "Gedeckte Schuldverschreibung gem. OGAW-Richtlinie". |