Publikation: Gemeinsames Meldewesen-Datenmodell Version 5.0

Sehr geehrte Damen und Herren,

eine neue Version des Gemeinsamen Meldewesen-Datenmodells wurde von der OeNB veröffentlicht: In der Datenmodell-Version 5.0 werden erstmalig die Modellierung (inkl. Überleitungsregeln) von Full FinRep IFRS sowie von Grenzüberschreitenden Finanzderivaten (AWFDE) publiziert. Weiters wurden Anpassungen auf Grund von regulatorischen Änderungen im EBA-ITS on TLAC and MREL-Reporting und in FinRep NGAAP solo (basierend auf EBA-ITS 3.0) vorgenommen.

Im Folgenden werden die wichtigsten Änderungen aufgelistet:

Full FinRep IFRS:
- Modellierung im Basic-Cube und Zurverfügungstellung von Allokationsregeln (gültig ab 31.12.2022)
- Überarbeitung der Darstellung von Wertberichtigungen
- Überleitungsregeln für Tabellen F23, F24, F26 werden im Rahmen von DM 5.1 veröffentlicht
FinRep NGAAP solo: Anpassung von Überleitungsregeln in F05.01, F18.00 und F20.04
Grenzüberschreitende Finanzderivate - AWFDE: Darstellung der Erhebung per Cube-Schaubild und Modellierung im Basic-Cube (gültig ab 31.12.2021)
EBA-ITS on TLAC and MREL Reporting: Anpassungen im Schaubild bzw. in den Allokationsregeln (gültig ab 30.06.2021)
Smart-Cubes:
- Inhaltliche Erweiterungen der GKE-Meldung für CRR-KIs (gültig ab 31.12.2021):
  - Rückgriff-Kennzeichen auch für Kredite gegenüber natürlichen Personen (derzeit nur für nicht-natürliche Personen)
  - Vertrag ID auch für Kredite gegenüber natürlichen Personen und sonstige außerbilanzielle Geschäfte (derzeit nur für Kredite gegenüber nicht-natürlichen Personen)
  - Netto-Buchwert inkl. Zinsabgrenzungen auch für Kredite gegenüber natürlichen Personen (derzeit nur für nicht-natürliche Personen)

Eine detaillierte Liste aller wichtigen Änderungen finden Sie wie gewohnt im Kapitel „Zu der Version 5.0“ sowie in der Shortlist der wichtigsten Änderungen.

Meldewesen Startseite - Gemeinsames Meldewesen-Datenmodell, Version 5.0 - OeNB Public Wiki

Mit freundlichen Grüßen

Gruppe Aufsichtsdaten
Abteilung Statistik – Integrierte Meldewesenentwicklung und Datenmanagement